DATEV Schulung: Jahresabschluss

Du lernst im DATEV Jahresabschluss Seminar systematisch die wichtigsten Programmfunktionen und Auswertungsmöglichkeiten kennen und vollziehst anhand eines Musterfalles die einzelnen Schritte selbstständig am PC nach. Um den Jahresabschluss deines Unternehmens mit DATEV fristgerecht zu erstellen, hilft dir die prozessorientierte Software von DATEV. Wir zeigen dir in der Jahresabschluss Schulung, wie du alle notwendigen Teile des Abschlusses mit DATEV erstellst, zusammenfügst und zur Übermittlung an die zuständigen Behörden vorbereitest. Die Bilanz spielt dabei die zentrale Rolle. Du lernst in der Schulung, wie du eine korrekte Bilanz in DATEV anfertigst. Diese Bilanz bildet dann eine der Grundvoraussetzungen für die Erstellung eines ordnungsmäßigen Jahresabschlusses in DATEV. Den Jahresabschluss mit DATEV zu erstellen ist nicht schwer - das zeigen wir dir in unserem Seminar.

Orientieren - Jahresabschluss als Gesamtprozess verstehen

Zum Einstieg wird der vollständige Arbeitsweg sichtbar gemacht. Die Teilnehmenden ordnen ihre eigene Praxis in die Phasen des DATEV-Jahresabschlusses ein und verstehen die Rollen von Buchhaltung, Kanzlei und weiteren Beteiligten.

• laufende Buchführung, Monatsabschluss und Jahresabschluss voneinander abgrenzen

• Praxisfall BüroKonzept Wuppertal GmbH sowie Übungsstrecken in SKR 03 und SKR 04 einordnen

• Prozessphasen Eröffnen, Bearbeiten, Prüfen, Abschließen und Bereitstellen verstehen

• Abschlusskalender, Verantwortlichkeiten und erforderliche Nachweise strukturieren

• Handels- und Steuerbilanz sowie unterschiedliche Rechnungslegungszwecke einordnen

Vorbereiten - System, Stammdaten und Datenquellen sicher einrichten

Ein verlässlicher Abschluss setzt richtige Stammdaten und nachvollziehbare Datenquellen voraus. Deshalb beginnt die praktische Arbeit mit der Kontrolle der Ausgangsbasis.

• DATEV-Oberfläche, Cockpit, Register, Status und Kommentare nutzen

• Wirtschaftsjahr, Abschlussart, Rechnungslegungszweck und Vorjahreswerte prüfen

• Kontenlogik von SKR 03 und SKR 04 sowie Kontenzwecke nachvollziehen

• Größenklasse und ausgaberelevante Stammdaten einordnen

• Daten aus Vorsystemen über Schnittstellen kontrolliert übernehmen

• Buchungsstapel „Abschlussbuchungen“ und Dokumentationsstandard einrichten

• Importprotokoll, Herkunftsnachweis und fachliche Summenkontrolle als Freigabebasis sichern

Abstimmen - Konten, OPOS, Umsatzsteuer und Nebenbereiche prüfen

Vor jeder Bewertung steht die Abstimmung. Die Teilnehmenden lernen einen risikoorientierten Prüfpfad und dokumentieren Differenzen statt sie lediglich durch Umbuchungen zu verdecken.

• Sachkonten mit Summen- und Saldenliste, Kontenblatt und Kontenabstimmliste prüfen

• Bank, Kasse, Geldtransit, Kreditkarten und Lohnverrechnung abstimmen

• Debitoren und Kreditoren sowie offene Posten analysieren

• Teilzahlungen, Skonto, Doppelposten und ungeklärte Zahlungen bearbeiten

• Umsatzsteuerkonten und Umsatzsteuerverprobung in die Abschlussprüfung einbeziehen

• Bearbeiter, Prüfer, offene Punkte, Fristen und Freigabestatus dokumentieren

Bewerten - Anlagevermögen und zentrale Abschlussbuchungen bearbeiten

Auf der abgestimmten Datenbasis werden bilanzielle Sachverhalte bewertet und programmgerecht gebucht. Fachliche Entscheidung, Nebenrechnung und DATEV-Buchung werden dabei konsequent miteinander verbunden.

• Anlagevermögen auf Vollständigkeit, Nutzungsdauer, AfA-Art und Vortragswerte prüfen

• Zugänge, Abgänge, Umbuchungen, nachträgliche Kosten und Abschreibungen bearbeiten

• Anlagenspiegel und Inventarverzeichnis mit der Finanzbuchführung abstimmen

• aktive und passive Rechnungsabgrenzung periodengerecht buchen

• Rückstellungen ansetzen, bewerten, auflösen und von Verbindlichkeiten abgrenzen

• Forderungen mit Einzel- und Pauschalwertberichtigungen bewerten

• Vorräte, Wertminderungen, Verbindlichkeiten und Fremdwährungssachverhalte einordnen

• Körperschaft- und Gewerbesteuern sowie Steuerrückstellungen in den Abschlussprozess einordnen

• Eigenkapital, Ergebnisverwendung und ausgewählte Handels-/Steuerbilanz-Unterschiede nachvollziehen

Entwickeln - Bilanz und GuV mit „Jahresabschluss entwickeln“ bearbeiten

DATEV stellt mit „Jahresabschluss entwickeln“ einen zentralen Einstieg in die Abschlussbearbeitung bereit. Die Schulung nutzt diesen Ansatz, um vom Bilanz- oder GuV-Posten gezielt bis zum Konto und zur Buchung zu navigieren.

• Bilanz- und GuV-Posten auf Basis von Kontenzwecken entwickeln

• Vorjahres-, Mehrjahres- und Bereichsvergleich einsetzen

• nach Text, Konto, Betrag, Notiz und Beschriftung suchen

• Kontennachweise und Wertenachweise zur Prüfung verwenden

• Fehleransicht und Plausibilitätsmeldungen systematisch analysieren

• Hinweise einer Ursache, fachlichen Entscheidung, Korrektur oder begründeten Dokumentation zuordnen

• Abschlussstatus und offene Punkte transparent halten

Berichten - Bilanz, GuV, Anhang und Abschlusskommunikation aufbereiten

Ein Jahresabschluss wird nicht nur erstellt, sondern adressatengerecht aufbereitet. Die Teilnehmenden verbinden Abschlussauswertungen mit Anhang, Bericht und Vorbereitung der Abschlussbesprechung.

• Jahresschlussbilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ausgeben und kontrollieren

• Kontensaldenliste, Abschlussbuchungsliste und Kontennachweise einsetzen

• Vorjahres- und Mehrjahresvergleich für die Abschlussanalyse nutzen

• wesentliche Kennzahlen zu Vermögen, Finanzierung, Ergebnis und Liquidität einordnen

• HGB-Anhang strukturieren und größenabhängige Pflichtangaben einordnen

• Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie weitere Anhangangaben dokumentieren

• Abschlussbericht, offene Punkte und Handlungsempfehlungen adressatengerecht formulieren

• Abschlussbesprechung und Freigabe vorbereiten

Übermitteln und abschließen - E-Bilanz, Offenlegung und Jahreswechsel

Nach fachlicher Freigabe folgen die elektronischen und organisatorischen Abschlussprozesse. Die Teilnehmenden ordnen E-Bilanz, Bereitstellung, Sicherung und Jahresübernahme in einen kontrollierten Ablauf ein.

• E-Bilanz-Assistent, Taxonomie und Zuordnungen verstehen

• Plausibilitätsprüfung, Validierung und Übermittlungsstatus kontrollieren

• Anhang und Offenlegung beziehungsweise Hinterlegung einordnen

• Jahresabschluss sperren, archivieren und Wiederherstellbarkeit sicherstellen

• Jahresübernahme und Saldenvortrag vorbereiten

• Stammdaten und Übernahmewerte kontrollieren

• vor Übermittlung und Jahreswechsel ein dokumentiertes Vier-Augen-Freigabe-Gate einsetzen

Prüfen und übertragen - Qualität sichern und den Prozess standardisieren

Zum Abschluss wird der gesamte Bearbeitungsweg entlang eines Prüfungsschemas kontrolliert. Ziel ist ein wiederholbarer Prozess, der sich auf weitere Mandate oder Unternehmen übertragen lässt.

• Vollständigkeit, Bewertung, Ausweis, Dokumentation und Freigabe prüfen

• Rollen- und Verantwortungsmatrix sowie Abschlusskalender einsetzen

• offene Punkte mit Fristen und Eskalationswegen dokumentieren

• SKR-03- und SKR-04-Übungsstrecken zur Ergebniskontrolle nutzen

• persönlichen Transferplan mit Quick Win, Prozessstandard und fachlicher Vertiefung formulieren

DATEV-Wissensquellen - Hilfe zur Selbsthilfe

Das DATEV Jahresabschluss Seminar richtet sich an Mitarbeitende aus Finanzbuchhaltung, Steuerkanzleien, Bilanzbuchhaltung und kaufmännischen Bereichen, die in die DATEV-Jahresabschlusserstellung einsteigen oder ihren bestehenden Abschlussprozess systematisieren möchten.

Die Schulung ist ein Einstieg in die Jahresabschlusserstellung mit DATEV, nicht in die Buchführung selbst. Sinnvoll sind sichere Grundkenntnisse der Finanzbuchführung sowie der DATEV-Buchungslogik. Die beigefügte Agenda setzt für die Zielgruppe sichere Grundkenntnisse in DATEV Kanzlei-Rechnungswesen voraus; auch DATEV nennt für vergleichbare Bilanzierungsseminare theoretische Kenntnisse der Jahresabschlusserstellung und einen sicheren Umgang mit der DATEV-Buchungslogik.

Die Erstellung eines Jahresabschlusses mit DATEV ist ein komplexer Prozess, der je nach Unternehmensform und individuellen Anforderungen variieren kann. Grundsätzlich lassen sich jedoch folgende Schritte und Aspekte hervorheben:

1. Vorbereitende Maßnahmen des DATEV Jahresabschluss:

• Buchführung abschließen

• Belegprüfung

• Stammdatenpflege

2. Jahresabschlusserstellung mit DATEV Kanzlei-Rechnungswesen:

• Jahresabschluss entwickeln

• Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)

• Anlagenverzeichnis

• Zusatzmodule

  • DATEV bietet Zusatzmodule wie „Dokumentation Abschlusserstellung“ zur Dokumentation der Arbeitsschritte und Beurteilungshandlungen.

  • DATEV Mandantendialog Jahresabschluss dient der sicheren und einfachen Kommunikation und dem Unterlagenaustausch mit der Mandantschaft.

3. Prüfung und Abschluss:

• Prüfung des Jahresabschlusses

• Besprechung mit dem Steuerberater

• Offenlegung/Hinterlegung

Wichtiger Hinweise zum DATEV Jahresabschluss:

Wir bieten dir Seminare und Schulungen zur Jahresabschlusserstellung an. Die genaue Vorgehensweise kann je nach DATEV-Softwareversion und individuellen Einstellungen variieren.